중개형 ISA 계좌, 비과세 혜택 얼마일까?

개인종합자산관리계좌(ISA)는 절세 혜택을 극대화할 수 있는 '국민통장'으로 자리 잡고 있다. 2016년 도입 이후 누적 가입자가 600만 명을 돌파하며, 특히 중개형 ISA 계좌가 젊은 투자자들 사이에서 높은 관심을 받고 있다. 중개형 ISA 계좌는 다양한 금융 상품에 투자할 수 있으며, 세금 부담을 줄이는 장점을 제공한다.

 

 

중개형 ISA 계좌는 국내외 상장 주식, 채권, 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있어 투자자에게 유연성을 제공한다. 특히 해외 주식형 ETF에 투자 시 배당소득세를 절감할 수 있어 서학개미들에게 인기가 높다. 2024년 4월 기준, ISA 계좌 가입자는 525만 명을 넘어섰으며, 그중 중개형 ISA 계좌 가입자가 400만 명을 돌파했다.

 

 

 

ISA 계좌의 가입 요건은 소득에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 구분된다. 서민형과 농어민형은 연 400만 원까지 비과세 혜택을 제공하며, 일반형은 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있다. 납입 한도는 연간 2000만 원, 최대 1억 원까지 가능하다.

 

 

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 과세이연 효과다. 일반 계좌에서는 매년 이자·배당소득에 세금이 부과되지만, ISA 계좌는 만기 시점(3년)까지 세금 납부를 미뤄 투자 수익을 극대화할 수 있다. 손익 통산을 통해 투자 손실과 수익을 합산하여 과세 대상 소득을 결정하기 때문에, 세금 부담이 줄어드는 효과를 제공한다. 예를 들어, 3년간 100만 원의 손실 후 400만 원의 이익을 기록했다면, 순수익 300만 원 중 200만 원은 비과세, 나머지 100만 원은 9.9%의 분리과세가 적용된다.

 

 

 

단, ISA 계좌는 의무가입 기간 3년을 유지해야 한다. 3년 내 해지 시 비과세 혜택을 반환하고 15.4%의 일반세율이 적용된다. 하지만 납입 원금 내에서는 중도 인출이 가능하다. 또한, 금융사별로 수수료 정책이 상이하므로, 수익률에 미치는 영향을 반드시 고려해야 한다. 일부 증권사는 중개형 ISA 계좌의 주식 거래 수수료를 무료로 제공해 투자 비용을 절감할 수 있다.

 

 

정부는 ISA 계좌 만기 시 연금계좌로 자금을 이체할 수 있는 제도를 도입했다. 이를 통해 이체 금액의 10%, 최대 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, 연금 소득세율은 3.3~5.5%로 낮아진다. 이렇게 중개형 ISA 계좌는 절세와 투자 유연성, 장기 자산 형성을 위한 효과적인 수단으로 자리매김하고 있다.

 

 

또한, ISA 계좌는 장기 투자자들에게 심리적 안정감을 준다. 세제 혜택을 통해 투자 성과를 극대화할 수 있고, 주식, 채권, ETF 등 다양한 상품을 손쉽게 운용할 수 있어 포트폴리오 관리가 수월해진다. 중개형 ISA 계좌를 활용하면 투자 경험이 부족한 초보자도 부담 없이 자산을 늘릴 수 있으며, 다양한 상품을 통해 안정성과 수익성을 동시에 추구할 수 있다. 향후 ISA 계좌의 인기는 절세와 투자에 대한 관심이 지속되는 한 계속 증가할 것으로 전망된다.